平东幼儿园2017 年度部门决算

平东幼儿园

2017 年度部门决算

二〇一八年八月

第一部分平东幼儿园概况

一、职责

二、机构设置

第二部分 2017 年度部门决算表

一、收入支出决算总表二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2017 年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说

明

八、预算绩效情况说明

九、政府采购支出情况说

十、国有资产占用情况说明

第四部分名词解释

第一部分平东幼儿园概况

一、职责：为学龄前儿童提供保育和教育服务。

二、机构设置：正科级事业单位，直属于平顶山市教育局下独立核算的二级机构。

第二部分

2017 年度部门决算表

收入支出决算总表

公开 01 表

部门：市平东幼儿园金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、财政拨款收入	1	898.83	一、一般公共服务支出	28
二、上级补助收入	2		二、外交支出	29
三、事业收入	3		三、国防支出	30
四、经营收入	4		四、公共安全支出	31
五、附属单位上缴收入	5		五、教育支出	32	934.18
六、其他收入	6		六、科学技术支出	33
	7		七、文化体育与传媒支出	34
	8		八、社会保障和就业支出	35	109.13
	9		九、医疗卫生与计划生育支出	36	9.77
	10		十、节能环保支出	37
	11		十一、城乡社区支出	38
	12		十二、农林水支出	39
	13		十三、交通运输支出	40
	14		十四、资源勘探信息等支出	41
	15		十五、商业服务业等支出	42
	16		十六、金融支出	43
	17		十七、援助其他地区支出	44
	18		十八、国土海洋气象等支出	45

	19		十九、住房保障支出	46	17.76
	20		二十、粮油物资储备支出	47
	21		二十一、其他支出	48
	22			49
本年收入合计	23	898.83	本年支出合计	50	1070.83
用事业基金弥补收支差额	24	0	结余分配	51
年初结转和结余	25	198.96	年末结转和结余	52	26.95
	26			53
总计	27	1097.79	总计	54	1097.79

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表

公开 02 表

部门：市平东幼儿园金额单位：万元

项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码	科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计
205	教育支出	898.83	898.83
20502	普通教育	750.14	750.14
2050201	学前教育	736.14	736.14
20508	进修及培训	14	14
2050803	培训支出	14	14
208	社会保障和就业支出	121.17	121.17
20805	行政事业单位离退休	114.30	114.30
2080502	事业单位离退休	8.83	8.83
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	105.47	105.47
20808	抚恤	4.65	4.65
2080801	死亡抚恤	4.65	4.65
20827	财政对其他社会保险基金的补助	2.22	2.22
2082701	财政对失业保险基金的补助	2.22	2.22
210	医疗卫生与计划生育支出	9.77	9.77
21011	行政事业单位医疗	9.77	9.77

2101102	事业单位医疗	9.77	9.77
221	住房保障支出	17.76	17.76
22102	住房保障支出	17.76	17.76
2210201	住房公积金	17.76	17.76

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开 03 表

部门：市平东幼儿园金额单位：万元

项目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码	科目名称	本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
栏次		1	2	3	4	5	6
合计		1070.83	841.24	229.59
205	教育支出	934.18	704.59	229.59
20502	普通教育	919.29	689.69	229.59
2050201	学前教育	919.29	689.69	229.59
20508	进修及培训	14.90	14.90
2050803	培训支出	14	14
2050899	其他进修及培训	0.90	0.90
208	社会保障和就业支出	109.13	109.13
20805	行政事业单位离退休	102.25	102.25
2080502	事业单位离退休	8.83	8.83
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	93.42	93.42
20808	抚恤	4.65	4.645
2080801	死亡抚恤	4.65	4.65
20827	财政对其他社会保险基金的补助	2.22	2.22
2082701	财政对失业保险基金的补助	2.22	2.22
210	医疗卫生与计划生育支出	9.77	9.77
21011	行政事业单位医疗	9.77	9.77

2101102	事业单位医疗	9.77	9.77
221	住房保障支出	17.76	17.76
22102	住房保障支出	17.76	17.76
2210201	住房公积金	17.76	17.76

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开 04 表

部门：市平东幼儿园金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	898.83	一、一般公共服务支出	28
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	29
	3		三、国防支出	30
	4		四、公共安全支出	31
	5		五、教育支出	32	933.90	933.90
	6		六、科学技术支出	33
	7		七、文化体育与传媒支出	34
	8		八、社会保障和就业支出	35	109.13	109.13
	9		九、医疗卫生与计划生育支出	36	9.77	9.77
	10		十、节能环保支出	37
	11		十一、城乡社区支出	38
	12		十二、农林水支出	39
	13		十三、交通运输支出	40
	14		十四、资源勘探信息等支出	41
	15		十五、商业服务业等支出	42
	16		十六、金融支出	43

	17		十七、援助其他地区支出	44
	18		十八、国土海洋气象等支出	45
	19		十九、住房保障支出	46	17.76	17.76
	20		二十、粮油物资储备支出	47
	21		二十一、其他支出	48
本年收入合计	22	898.83	本年支出合计	49	1070.55	1070.55
年初财政拨款结转和结余	23	198.67	年末财政拨款结转和结余	50	26.95	26.95
一般公共预算财政拨款	24	198.67		51
政府性基金预算财政拨款	25			52
	26			53
总计	27	1097.50		54	1097.50	1097.50

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开 05 表

部门：市平东幼儿园金额单位：万元

项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	小计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3
合计		1,070.55	840.96	229.59
205	教育支出	933.90	704.31	229.59
20502	普通教育	919.00	689.41	229.59
2050201	学前教育	919.00	689.41	229.59
20508	进修及培训	14.90	14.90
2050803	培训支出	14.00	14.00
2050899	其他进修及培训	0.90	0.90
208	社会保障和就业支出	109.13	109.13
20805	行政事业单位离退休	102.25	102.25
2080502	事业单位离退休	8.83	8.83
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	93.42	93.42
20808	抚恤	4.65	4.65
2080801	死亡抚恤	4.65	4.65
20827	财政对其他社会保险基金的补助	2.22	2.22
2082701	财政对失业保险基金的补助	2.22	2.22
210	医疗卫生与计划生育支出	9.77	9.77

21011	行政事业单位医疗	9.77	9.77
2101102	事业单位医疗	9.77	9.77
221	住房保障支出	17.76	17.76
22102	住房改革支出	17.76	17.76
2210201	住房公积金	17.76	17.76

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开 06 表

部门：市平东幼儿园金额单位：万元

人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	634.40	302	商品和服务支出	140.43	310	其他资本性支出	0.00
30101	基本工资	256.41	30201	办公费	10.25	31001	房屋建筑物购建	0.00
30102	津贴补贴	18.71	30202	印刷费	7.34	31002	办公设备购置	0.00
30103	奖金	0.00	30203	咨询费	0.50	31003	专用设备购置	0.00
30104	其他社会保障缴费	21.88	30204	手续费	0.04	31005	基础设施建设	0.00
30106	伙食补助费	0.00	30205	水费	1.05	31006	大型修缮	0.00
30107	绩效工资	173.26	30206	电费	5.21	31007	信息网络及软件购置更新	0.00
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	93.42	30207	邮电费	1.60	31008	物资储备	0.00
30109	职业年金缴费	0.00	30208	取暖费	4.17	31009	土地补偿	0.00
30199	其他工资福利支出	70.72	30209	物业管理费	21.82	31010	安置补助	0.00
303	对个人和家庭的补助	66.12	30211	差旅费	8.73	31011	地上附着物和青苗补偿	0.00
30301	离休费	0.00	30212	因公出国（境）费用	0.00	31012	拆迁补偿	0.00
30302	退休费	9.26	30213	维修(护)费	0.00	31013	公务用车购置	0.00
30303	退职（役）费	0.00	30214	租赁费	0.00	31019	其他交通工具购置	0.00
30304	抚恤金	4.65	30215	会议费	0.00	31020	产权参股
30305	生活补助	1.50	30216	培训费	20.82	31099	其他资本性支出	0.00
30306	救济费	0.10	30217	公务接待费	0.09	304	对企事业单位的补贴	0.00

30307	医疗费	0.16	30218	专用材料费	0.00	30401	企业政策性补贴	0.00
30308	助学金	0.20	30224	被装购置费	0.00	30402	事业单位补贴	0.00
30309	奖励金	0.00	30225	专用燃料费	0.00	30403	财政贴息	0.00
30310	生产补贴	0.00	30226	劳务费	50.29	30499	其他对企事业单位的补贴	0.00
30311	住房公积金	32.70	30227	委托业务费	2.64	307	债务利息支出	0.00
30312	提租补贴	0.00	30228	工会经费	0.66	30701	国内债务付息	0.00
30313	购房补贴	0.00	30229	福利费	1.84	30707	国外债务付息	0.00
30314	采暖补贴	17.00	30231	公务用车运行维护费	3.22	399	其他支出	0.00
30315	物业服务补贴	0.00	30239	其他交通费用	0.18	39906	赠与	0.00
30399	其他对个人和家庭的补助支出	0.54	30240	税金及附加费用	0.00
			30299	其他商品和服务支出	0.00
人员经费合计		700.53	公用经费合计					140.43

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

公开 07 表

部门：市平东幼儿园金额单位：万元

预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费	合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
3.92	0.00	3.83	0.00	3.83	0.09	3.31	0.00	3.22	0.00	3.22	0.09

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开 08 表

部门：市平东幼儿园金额单位：万元

	项	目	年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称		年初结转和结余	本年收入	小计	基本支出	项目支出	年末结转和结余
栏次			1	2	3	4	5	6
	合	计

第三部分

2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收、支总计均为1,097.79万元。与2016年相比，收、支总计各增加295.46万元，增长36.83%。主要原因是在职人员的工资标准和外聘人员的工资及社会保障缴费提高，同时还补发了在职人员工资增资部分，补交在职人员养老保险金、职业年金。另外三个园的设施设备购置及维修的资金增加了。

二、收入决算情况说明

2017年度收入合计898.83万元，其中：财政拨款收入 898.83万元，占100.00%；

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计1,070.83万元，其中：基本支出841.24万元，占78.56%；项目支出229.59万元，占 21.44%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年财政拨款收、支总计均为1,097.50万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加295.46万元，增长36.84%。主要原因是在职人员的工资标准和外聘人员的工资及社会保障缴费提高，同时还补发了在职人员工资增资部分，补交在职人员养老保险金、职业年金。另外本年度我园对高阳园户外操场进行了绿化改造等工程，增设了戏水池，防腐木长廊，硬化了部分地面，绿化了后操场，同时对鸿鹰园教学楼外墙进行了粉刷教室、走廊、园貌进行了改造和修缮。鸿鹰园曾盖了防雨棚，重新修建了教工车棚，改造了9个教室卫生间。购置配备了高阳园户外玩具；对高阳园的户外操场和会议室进行了修整，订制了三个园教室卫生间的储物柜。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2017年一般公共预算财政拨款支出1,070.55万元，占支出合计的99.97%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加467.18万元，增长77.43%。变动的主要原因是主要是在职人员的工资标准和外聘人员的工资及社会保障缴费提高了，同时补发了2014年至2017年的调标工资和养老保险缴费。

（二）结构情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出1,070.55万元，主要用于以下方面：教育（类）支出 933.90万元，占87.24%；社会保障和就业（类）支出 109.13万元，占10.19%；医疗卫生和计划生育（类）支出 9.77万元，占0.91%；住房保障（类）支出 17.76万元，占1.66%；

（三）具体情况。

2017 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为769.60万元，支出决算为 1,070.55万元，完成年初预算的139.10%。

1．一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为545.79万元，支出决算为700.53万元，完成年初预算的128%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是追加正常增人增资、晋级晋档、工资调标和外聘人员的工资及社会保障缴费提高等。

2．一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为223.82万元，支出决算为370.02万元，完成年初预算的165%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是我园对高阳园户外操场进行了绿化改造等工程。对鸿鹰园教学楼外墙进行了粉刷教室、走廊、园貌进行了改造和修缮。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年一般公共预算财政拨款基本支出840.96万元。与2016年相比，增加350.94万元，增长71.62%。变动的主要原因：一是2017年落实正常增人增资、晋级晋档；二是随着财政对学前教育的不断重视，各种硬件设施和环境不断提高和改善，相应增加运行费用；三是物价普遍上涨，费用上浮，外聘教师的待遇也相应不断提高。其中：人员经费700.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社保保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭的补助支出等；公用经费140.43万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.92万元，支出决算为3.31万元，完成预算的84.41%。2017年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是平东幼儿园认真贯彻落实中央八项规定精神，坚持厉行节约，进一步规范公务接待，强化公务用车管理，严格控制“三公”经费支出，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算3.22万元，占 97.27%，完成预算的84.11%；公务接待费支出决算0.09万元，占2.73%，完成预算的96.38%。具体情况如下：

1．公务用车购置及运行费支出3.22万元。其中：

公务用车运行支出3.22万元。主要用于机文件交换、应急公务出行、检查所需车辆燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。2017年期末，部门财政拨款公务用车保有量为1辆。

公务用车购置运行费支出决算比2016年度减少0.61万元，下降15.89%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，坚持厉行节约，强化公务用车管理。

2．公务接待费支出0.09万元。其中：

其他国内公务接待支出0.09万元，主要用于相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

公务接待费支出决算比2016年度减少0.00万元，下降3.62%，主要原因是坚持厉行节约，严格执行接待费管理办法，进一步规范公务接待。

平顶山市平东幼儿园2017年度共接待国内来访团组2个、来访人员16人次（不包括陪同人员）。

八、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

我单位建立健全绩效考核管理机制，领导分工明确，职责明晰，风气正，教育教学质量稳重有升，幼儿园各项工作有序开展，2017年度各项绩效目标任务均已完成，今后需进一步探索完善绩效工资分配制度，做好岗位设置工作，确保教育教学平安稳定。

（二）项目绩效自评结果。

绩效评价结果显示，项目支出绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。本年度我园对高阳园户外操场进行了绿化改造等工程，增设了戏水池，防腐木长廊，硬化了部分地面，绿化了后操场，同时对鸿鹰园教学楼外墙进行了粉刷教室、走廊、园貌进行了改造和修缮。

九、政府采购支出情况说明

2017年度政府采购支出总额5.17万元，其中：政府采购货物支出 5.17万元，授予中小企业合同金额5.17万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5.17万元，占政府采购支出总额的100%。

十、国有资产占用情况说明

2017年期末，平顶山市平东幼儿园共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆；

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

五、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

六、一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤中心、医务室等附属事业单位。

七：教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出

（项）：反映用于普通教育方面的支出。

八、教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映部门安排的用于培训的支出。

九、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

十、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚

恤金以及丧葬补助费。

十一、医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

十二、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

十三、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基

金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、

因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工

作任务而发生的人员支出和公用支出。

十六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十七、“三公”经费：指纳入省级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务

员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。